Найменування установи, в якій проводився внутрішній аудит	21465789 Комунальне підприємство "Госпкомобслуговування"
Тема аудиту	Оцінка діяльності підприємства щодо ступеня виконання та досягнення цілей, завдань планів і вимог, управління активами та джерелами їх формування тощо
Вид аудиту	Плановий
Якщо планова: № пукнту та дата плану	п.1 р.VI 12/26/2022
(і) автор доручення (ПІБ, посада)
(іі) номер і дата доручення
Цілі внутрішнього аудиту	Оцінити діяльність КП «Госпкомобслуговування» щодо ступеня виконання та досягнення цілей, завдань, планів і вимог, управління активами та джерелами їх формування, ризиків, які негативно впливають на виконання функцій і завдань підприємства, управління об’єктами комунальної власності територіальної громади міста Києва, використання коштів та інших активів тощо. Надати рекомендації направлені на покращення господарської діяльності підприємства, ефективності господарювання і використання активів підприємства, удосконалення системи управління підприємством та внутрішнього контролю тощо.
Об’єкт внутрішнього аудиту	Управління коштами та об’єктами комунальної власності комунальним підприємством «Госпкомобслуговування»
Період, за який проводився аудит	02/14/2023 - 04/14/2023
Початок аудиту
Планове закінчення
Копія підписаного звіту та рекомендації
Робочі документи залучених експертів
Заперечення
Копія підписаних висновків на заперечення
Суть порушень (проблем)	Результати аудиту засвідчили наявність ризикових чинників, які призвели до порушень у різних сегментах діяльності Підприємства на загальну суму – 2,87 млн грн, з яких порушення, що призвели до втрат – 0,15 млн грн, інші порушення, що не призвели до втрат – 2,72 млн грн, зокрема у сферах: Формування вартості наданих підприємством послуг Дотримання правових та економічних засад здійснення закупівель товарів Здійснення претензійно-позовної роботи та інших заходів, спрямованих на належне виконання договірних зобов’язань Забезпечення контролю за станом використання комунального майна переданого в оренду та повнотою отримання орендної плати Дотримання вимог законодавства щодо стану збереження комунального майна та правильності відображення його в бухгалтерському обліку

План заходів
За результатами аудиту Комунальне підприємство "Госпкомобслуговування"
№	Ризикова сфера (гіпотеза аудиту)	Висновок (результат) аудиту/доказова база	Рекомендовані заходи	Відповід. виконавці	Очікуваний результат	Термін виконання	Результати врахування рекомендацій	Економічний ефект, тис грн
								Фінансовий	Економічний	Враховано - зміст